ANAF a demarat controale antifraudă la proprietarii de mașini de lux pentru verificarea surselor de finanțare nejustificate

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a demarat o acțiune de amploare menită să verifice proprietarii de autoturisme scumpe, în special cele clasificate drept mașini de lux. Această inițiativă face parte dintr-o strategie mai largă de combatere a fraudei fiscale și se concentrează pe identificarea cazurilor în care achizițiile costisitoare au fost finanțate din surse de venit care nu pot fi justificate legal.

Practic, inspectorii antifraudă au pornit în căutarea discrepanțelor semnificative între valoarea bunurilor deținute de contribuabili și veniturile pe care aceștia le-au declarat în mod oficial. Scopul este acela de a asigura conformarea fiscală și de a descuraja practica obținerii de bunuri valoroase cu bani proveniți din activități nedeclarate sau evaziune fiscală.

Obiectivul principal al controalelor antifraudă

Controalele actuale nu sunt simple verificări de rutină, ci reprezintă o analiză aprofundată a situației financiare. ANAF a vizat un eșantion de proprietari care, conform bazei de date, au realizat achiziții de autoturisme de lux în ultimii ani, a căror valoare depășește cu mult capacitatea lor declarată de plată. Agenția folosește instrumente complexe de analiză a riscului pentru a selecta țintele cu potențial ridicat de neconformitate.

Această campanie include o verificare minuțioasă a fluxurilor financiare, a tranzacțiilor bancare și a oricărei forme de finanțare utilizate. Se dorește stabilirea cu exactitate a provenienței fiecărui euro investit în mașinile respective, urmărindu-se în principal dacă sumele au fost impozitate corespunzător la momentul obținerii lor.

Metodologia de verificare a veniturilor nejustificate

Pentru a stabili dacă o achiziție este justificată, inspectorii fiscali compară valoarea bunului (în acest caz, mașina de lux) cu totalul veniturilor declarate de proprietar pe o perioadă de câțiva ani fiscali anteriori. Dacă există o diferență majoră, acea sumă este considerată venit nejustificat și devine pasibilă de impozitare retroactivă.

Procesul de control este structurat pe mai multe etape clare, asigurând o abordare riguroasă a fiecărui caz în parte. Iată cum se desfășoară, de regulă, o astfel de analiză:

• Identificarea proprietarilor de mașini de lux prin corelarea datelor din diverse surse (înmatriculări, notariate, bănci).
• Calculul averii totale și a cheltuielilor majore (inclusiv achiziția autoturismului).
• Stabilirea veniturilor totale declarate și impozitate legal de către proprietar.
• Determinarea diferenței de venit nejustificată, care depășește un prag stabilit de lege.
• Notificarea contribuabilului și solicitarea de explicații sau documente suplimentare care să justifice sursa banilor.

Ce se întâmplă dacă sursa banilor nu poate fi demonstrată?

Proprietarii care nu reușesc să demonstreze legalitatea surselor de finanțare pentru autoturismele lor de lux se expun unor consecințe fiscale severe. Conform legislației în vigoare, venitul nedeclarat și nejustificat este supus impozitării la o cotă specială, la care se adaugă penalități și dobânzi pentru neplata la termen.

Este important de reținut că această cotă de impozitare aplicată sumelor nejustificate este una ridicată. Pe lângă obligațiile fiscale recalculate, există și posibilitatea ca, în cazurile de suspiciune de evaziune fiscală de mare anvergură sau spălare de bani, dosarele să fie redirecționate către Parchet pentru investigații penale suplimentare. Campania ANAF subliniază, așadar, că posesia unor bunuri de mare valoare trebuie să fie întotdeauna susținută de o transparență financiară completă și de conformare fiscală.

Această acțiune de control reprezintă un semnal clar că autoritățile fiscale își intensifică eforturile pentru a verifica averile acumulate rapid și pentru a se asigura că toți cetățenii contribuie corect la bugetul de stat.